<dd id="kwnm9"></dd>
      <button id="kwnm9"></button>

      <button id="kwnm9"></button>

      審計工作計劃范本

      楚杰4365分享

      光陰迅速,一眨眼就過去了,我們又將迎來新一輪的努力,該為自己下階段的工作做一個工作計劃了,工作計劃怎么寫才能發揮它最大的作用呢?下面是小編給大家帶來的關于審計工作計劃范本,歡迎大家前來參閱!

      審計工作計劃范本1

      一、審計計劃任務

      按照上級審計部門有關要求,結合我區的實際,20__年安排審計項目計劃要突出抓好五個重點:

      一是深化預算執行審計,樹立大財政的觀念。財政收入審計要覆蓋預算外收入等全部財政資金和政府債務,重點審計稅收征繳情況。支出審計要側重關注、延伸至部門支配的所有專項資金。

      二是強化政府投資項目審計,對資金管理部門及建設項目全過程跟蹤審計。從源頭上對重點資金管理部門區基投公司、東大街改造辦、提升辦資金管理情況進行審計,對建設項目及時跟進、全程監督。

      三是強化民生項目審計,促進社會事業專項資金管理。重點開展醫療、教育、社保等關系國計民生、涉及群眾切身利益的民生審計,促進社會事業專項資金管理。

      四是做好經濟責任審計,推進黨風廉政建設,認真完成組織部門下達的任務。

      五是加強AO計算機審計,強化計算機審計運用能力,擴大計算機審計覆蓋面。另外,加強對我區各部門及事業單位因公出國(境)經費使用情況的審計監督,促進因公出國(境)經費預算管理和預算執行的規范化。本著“統籌兼顧、保證重點”原則,努力提升審計質量和成果,20__年安排審計項目計劃共9大項,其中確定的審計項目有32個,分別是:同級財政預算執行審計1個,延伸地稅分局1個;街道財務收支審計4個;行政事業經費收支審計6個;教育經費收支審計5個,經濟責任審計12個,專項審計調查3個。未確定的審計項目有:災后恢復重建資金審計以上級審計部門布置任務為準;政府投資項目審計具體項目內容以項目進展情況為準;企業改制審計將以區發展和改革委員會委托為準。

      二、幾點要求

      (一)區審計局要根據《市區20__年審計工作計劃》的具體安排,按時保質保量地完成審計工作任務。

      (二)被審計單位的領導要充分認識審計工作的重要性,積極配合審計部門的工作,保證審計工作順利開展。

      (三)在審計工作中,審計人員要嚴格遵守“八不準”紀律規定,客觀公正,實事求是,保守被審計單位秘密。

      (四)審計工作計劃由區審計局具體負責實施并負責解釋。

      審計工作計劃范本2

      一、集團公司內部審計工作總體思路:

      1、今后5年公司審計工作的總體目標是:由傳統的財務收支審計轉變為經濟效益審計、內部控制審計、經濟合同審計等并重。

      2、__年審計工作重點是:以內控制度審計為基礎,以經營業績審計為中心,提高審計工作質量,加強審計意見的落實,充分發揮內部審計在防范風險、完善管理和提高經濟效益中的作用,即在實施審計監督同時,提高審計服務職能。

      二、__年度集團公司內部審計工作計劃如下:

      1、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善

      ⑴ 首先完善集團公司內審制度,做到審計工作有據可依,根據審計業務類型,準備建立《集團公司內部控制制度審計辦法》、《集團公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

      ⑵ 內控制度是指公司為實現經營目標,保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統,__年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上,對其執行情況進行檢查與評價,主要是評價內控是否健全、有效,可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運行中是否得到認真的貫徹和執行,是否有利于公司從而確定審計重點,提高審計工作效率,保證審計工作質量,有針對性的提出審計意見,促進下屬企業健全和完善內控制度,保證其經營活動正常運行。

      ⑶ 通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),因此,費用開支喪失了計劃性,部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門,建立與健全各項費用管理辦法,制定相關費用開支標準,同時使之成為預算編制指引、規范性文件。

      2、以經營業績審計為中心,結合經濟責任審計。

      內部審計必須以公司經營業績審計為中心,主要是對下屬企業的每半年度經營業績(預算執行)審計,通過經營業績審計不僅要查錯防弊,及時發現問題并予以糾正,在開展經營業績審計時,內部審計應注意的問題是:經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合,經濟責任審計也就是對下屬企業經營者年度或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計,還應搞好任中審計,注重對下屬企業領導干部任中經營績效的評價。

      ⑴ 對下屬企業經營業績審計(年度審計、半年度審計):

      通過對下屬企業__年度經營業績審計,出具審計報告,提交集團公司考核小組,作為對各下屬企業考核的依據。

      通過對__年的半年度預算執行審計,發現預算執行過程與內控管理中存在問題,敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施,圍繞集團年度經營目標提高經營效益。

      ⑵ 結合經營開展經營專項審計,促進內控制度貫徹與執行

      ①收入合同審計

      集團實行資金集中管理,各企業的收入應全部納入預算管理,并入賬核算,禁設小金庫,因此,對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理,收入金額全部入賬,以及收入內控是否健全、有效進行審計。

      ②在各項成本費用支出進行跟蹤審計

      集團公司與下屬企業簽訂經營責任書,但主營業務成本并不納入業績考核,并在ERP中實行預算控制,因此,對下屬企業的主營業務成本的開支范圍、標準、原始票據合法性進行審計,以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。

      ③工程項目的竣工結算審計

      近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算,工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計,因此,主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

      三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則,建立審計結果落實反饋制度,加強對審計意見落實情況的跟蹤,并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

      1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業,監督審計意見的落實,使企業存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復出現,從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、2、與集團公司各職能部門,尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,將審計部掌握的相關信息及時通報,避免管理、監督、考核脫節。

      四、加大宣傳力度,改善內審環境,加強審計人員培訓,進一步提高審計工作質量。

      1、__年審計隊伍人員出現流動,審計崗位配備不足,導致年度工作目標未能全部落實,__按崗位設置配備審計人員,充實審計隊伍力量。

      2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度,使管理有制度,審計有依據,處罰有規定,進一步發揮審計事前、事中、事后參與經營管理作用。

      3、利用公司刊宣傳內審,報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例,或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談,讓所有員工了解內審在企業中的作用,特別是讓下屬企業領導從了解、重視到全力支持內審工作,為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。

      4、通過審計回訪,落實審計問題整改,同時也使審計部門了解下屬企業訴求、解決問題存在困難,深層次了解企業經營情況,更好服務企業。

      5、要對現有的內審人員進行業務培訓,組織參加國際內審師資格考試等,不斷豐富業務知識,提高審計人員自身素質,新任務的需要。

      審計工作計劃范本3

      上海實業有限公司按照《企業內部控制基本規范》、《內部審計制度》以及國家的法律、法規、規章制度制訂20__年審計計劃。內部審計計劃以防范風險、防止舞弊行為、規范業務流程和紀律,提高工作效率和管理水平為出發點,對公司固定資產的購置與報廢,銷售業務的合同及壞賬審批,倉儲部門存貨的收發與保管,采購部門采購業務與付款業務的流程,財務監督與信息披露為重點審計項目。

      一、20__年審計工作目標

      (一)、年末向《總經辦》及《管理發展部》匯報工作執行情況及年度工作報告。

      (二)、對公司經濟業務做到事前了解,事中審計監督,事后終結報告。對重大資產的購置與報廢,重大經濟合同的執行,壞賬的賬務處理,進行重點監控,確保財務信息的合法性、合規性、正確性。

      (三)、加強公司內部控制制度的執行力度,強化公司治理結構,權責分離,責任到人。提高工作效率,節約成本,保證公司資產安全。

      (四)、對發現的問題予以糾正處理,且進行后續觀察。對相關責任人的獎懲提出意見。

      二、20__年度集團公司內部審計工作計劃如下:

      (一)、完善審計內控制度,促進集團內控管理健全與完善。

      1、首先完善公司內審制度,做到審計工作有據可依,根據審計業務類型,準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司預算執行情況審計辦法》、《公司采購與付款循環審計辦法》、《公司銷售與收款循環審計辦法》、《生產循環審計辦法》、《固定資產專項審計辦法》六項內審制度。

      2、內控制度是指公司為實現經營目標,保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統,20__年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上,對其執行情況進行檢查與評價,主要是評價內控是否健全、有效,可依賴程度如何;評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下,在運行中是否得到認真的貫徹和執行,是否有利于公司的經營活動、促進公司的發展等,以便及時發現管理中的薄弱環節,從而確定審計重點,提高審計工作效率,保證審計工作質量,有針對性的提出審計意見,健全和完善內控制度,保證其經營活動正常運行。

      3、通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前公司費用開支的相關制度尚未健全,部分單位即以預算作為費用開支的標準(而非以費用制度為預算標準),因此,費用開支喪失了計劃性,部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門,建立與健全各項費用管理辦法,制定相關費用開支標準,同時使之成為預算編制指引、規范性文件。

      (二)、具體的業務循環內部審計

      1、銷售與收款循環審計。本循環是企業生產產品取得經濟利益的過程。具體而言本循環包括接受客戶訂單,確定信用政策,按照銷售通知裝運運輸貨物,向客戶開具發貨單或者銷售發票等賬單,記錄銷售并及時收取貨款等主要程序。

      2、采購與付款循環審計。本循環是企業為保證正常連續生產經營而進行各種材料的采購并支付貨款的過程。具體而言本循環包括材料的請購申請,申請審批,采購詢價,采購訂單或合同的簽訂,貨物的驗收與入庫,支付貨款等主要程序。

      3、生產循環審計。本循環是企業組織生產活動,使原材料轉化成產品的過程。本循環包括生產計劃與安排投產,材料領用,生產產品相關生產統計報表,產品的驗收與入庫,銷售發出產品等程序。

      4、固定資產專項審計。固定資產對企業生產產品,資產結構,資金流動影響意義重大,因此本項審計主要圍繞固定資產采購審批,采購價格及議價程序是否合理,固定資產驗收是否符合技術要求,固定資產報廢是否符合公司規定等主要程序。

      三、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則,建立審計結果落實反饋制度,加強對審計意見落實情況的跟蹤,并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

      1、對下發整改通知責令限期整改的部門,要及時進行回訪,監督審計意見的落實,使企業存在的問題逐漸減少,同樣的問題不重復出現,從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風險的目的。

      2、與集團公司各職能部門,尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通,將審計部掌握的相關信息及時通報,加大監督力度。避免管理、監督、考核脫節。

      四、加大宣傳力度,改善內審環境,加強各部門人員培訓,進一步提高工作質量為內控環境的建設提供基礎

      1、協助與配合相關部門健全與完善內控制度,使管理有制度,審計有依據,處罰有規定,進一步發揮審計事前、事中、事后參與經營管理作用。

      2、內控建設需要各個部門的積極配合與努力,且各部門是審計信息的基礎來源,為了使內控制度向良性、完整的方向發展需要對各部門人員(尤其是管理人員或者生產統計人員)進行內控講解,使其明白內控對公司的意義,使公司的內部制度可持續發展。

      3、通過審計回訪,落實審計問題整改,同時也使審計部門了解其他部門訴求、解決問題存在困難,深層次了解企業經營情況,更好服務企業。

      4、審計應與財務部門做好溝通工作,財務部門是公司的信息庫,更能在第一時間發現問題,充分發揮核算與監督的職能。對發現的問題應及時溝通反應。

      為建設良好的公司環境,防止舞弊,提高工作效率,節約成本,為公司發展做出貢獻。希望廣大同事積極配合。

      審計工作計劃范本4

      一、指導思想

      在局班子的領導下,本著為審計發展服務和為審計人員服務的宗旨,全面提高檔案管理水平,為創建優秀檔案室而努力。

      二、工作重點

      圍繞我局中心工作、上級常規督導評估,堅持以服務為主題,以檔案規范化為重點,力爭在檔案管理業務和服務質量等各個方面都取得比較大的進展。

      三、具體工作

      (一)加強宣傳與學習,將檔案法規范制度落在實處

      1、利用全局干部會、集中學習等,宣傳檔案管理法規及檔案知識,增強干部檔案意識;指導檔案員的檔案業務管理,提高工作自覺性。

      2、參加檔案業務學習,接受檔案專家指導,掌握檔案專業技能,提高檔案管理員的綜合素質,使檔案管理工作不斷推進。

      (二)積極推進檔案管理規范化管理,提高工作效率

      1、按照我局工作的實際需要立檔案櫥,即審計業務檔案、文書檔案、會計檔案、審計資料檔案。

      2、規范檔案管理,對小學作文小學作文檔案的收集、整理、編目、檢索、安全保管基礎工作統一標準,進行規范管理。

      3、做好來文登記,及時、準確地傳達上級文件精神、工作安排等事項。

      4、認真做好檔案目錄的錄入工作,編制各部門檔案管理檢索工具,建立數據庫。

      5、利用檔案進行登記,使檔案利用規范有效。

      (三)做好檔案實體基礎工作、利用服務工作

      1、整理20__年度審計檔案和文書檔案,分類歸檔,裝盒入庫,以便利用。

      2、移交20__年及以前的審計業務檔案,于10月份左右移交縣檔案館。

      3、清理沒有使用價值的資料,經領導批準后銷毀。

      4、做好檔案的借閱工作。實行檔案借閱登記制度,按照借閱管理標準辦理借閱手續。

      5、按照“以迎查促工作”的思路,開展內部檢查、評估、評比工作,為迎接督導評估做好檔案工作方面的準備。

      6、配合單位的各項管理工作,以積極主動熱情的服務態度做好檔案提供利用工作。

      (四)其他工作

      1、加強對檔案室規范化管理,嚴格實現“十防”制度(防盜、防水、防火、防潮、防塵、防鼠、防蟲、防高溫、防強光、防泄密)工作,為檔案的保管和安全創造良好的環境。

      2、做好保密、安全工作

      3、摸索縣協同辦公系統檔案歸檔經驗,建立電子檔案系統。

      4、建立檔案管理工作崗位制度。分管檔案工作領導、檔案管理員、兼職檔案人員等,各司其職,共同搞好檔案管理工作。

      審計工作計劃范本5

      為落實《北京市教育委員會關于做好20__年教育審計工作的意見》的文件精神和我院20__年工作的總體要求,高質量完成國家示范性高職學院建設任務,進一步建立健全內部審計制度,強化內部審計職能,發揮內部審計的“免疫系統”功能,實現“為規范財務會計工作服務、為提高教育資金使用效益服務、為教育改革與發展服務”的內部審計工作目標,特制定20__年審計工作計劃。具體內容如下:

      一、繼續深入開展預算執行審計

      堅持“揭露問題、規范管理、促進改革、提高績效”的審計思路,進一步落實《北京市屬高等學校預算執行和決算內部審計實施辦法(試行)》,深入開展預算執行審計。今年重點對各個項目的經費預算執行情況實施全過程審計,加強對項目資金使用效益、效果分析和審計,努力實現預算執行審計與績效審計的有機結合。積極發揮內部審計的監督作用,促進各部門進一步加強財務預算管理,嚴格執行各項財務制度,提高預算資金使用效益和效果,確保學院各項事業任務和工作目標的實現。

      二、進一步加強領導干部經濟責任審計

      審計處積極與組織、紀檢、監察部門配合,做好干部任期經濟責任審計,進一步深化經濟責任審計的內容,堅持以領導干部履行經濟責任為主線,重點關注領導干部任職期間貫徹執行法律法規、政策部署,重大經濟決策制定和執行,以及遵守廉政規定等情況,促進領導干部樹立正確政績觀和科學發展觀,提高領導干部的經濟責任意識。加大對領導干部任期內經濟決策及效果、內部控制制度的健全及執行情況等方面的審計力度,促使領導干部行使權力與履行經濟責任緊密銜接,進一步發揮經濟責任審計在促進科學決策,推進依法治教,完善監督機制,防范廉政風險等方面的重要作用。()根據學院組織部的委托,今年將對6名副處級領導干部進行任期經濟責任審計。

      三、繼續做好基建修繕工程項目審計

      結合我院實際和管理要求,繼續做好基建修繕工程項目審計,積極落實教育部《關于加強和規范建設工程項目全過程審計的意見》的精神,繼續加強對基建修繕工程項目管理過程與工程項目造價的內部審計,不斷改進和加強對各類工程項目的立項、勘察、設計、招標、施工、竣工以及相關工程設備材料采購、變更洽商、工程款結算等各個環節的運行狀況和相關經濟管理活動的審計監督,促進各類工程項目規范管理,節約工程成本,規范工程管理,防范基建修繕投資管理風險,維護合法利益,保障工程建設的順利實施,提高資金使用效益。

      四、繼續搞好專項審計和審計調查

      按照領導要求,今年繼續做好飲食中心的財務管理和學院會議中心經營效益的專項審計工作,對學院各部門的收費情況進行審計調查,以加強部門內部控制,規范各類財務行為,防范經濟管理風險,防止出現違反“收支兩條線”政策和私設“小金庫”等違法違紀行為。

      五、加強審計結果利用和審計整改

      按照市教委《關于進一步加強教育系統內部審計結果利用工作的意見》的要求,切實抓好審計結果的利用和審計整改工作。制定審計結果利用工作制度,明確各部門的職責,建立部門聯動機制,對內部審計發現的各類財務違規問題要認真進行整改,對嚴重違法違紀的行為要及時向有關領導和紀檢、檢查部門匯報,并建議進行責任追究,同時把內部審計結果作為內部相關考核評價的重要依據,以加強審計整改,遏制“屢審屢犯”現象,進一步增強審計在促進各部門加強和改進內部管理中的作用。

      六、進一步加強審計的自身建設

      加強業務學習,積極參加審計和財務業務培訓,提高審計業務能力。完善審計制度,提高審計質量。積極開展跟蹤問效,做到內管理,外監督,在原有制度、規定的基礎上進一步完善各項制度,結合《審計法》認真抓好審計質量控制工作,把好審計質量關,降低審計風險,并積極開展計算機審計和效益審計,不斷提升內部審計能力。

      審計工作計劃范本6

      20__年審計工作指導思想是:認真貫徹落實全國、省和市審計工作會議精神,緊緊圍繞全市中心工作和省審計廳、市審計局審計計劃安排,突出重點部門、重點資金和重點領域審計監督,強化審計質量、審計隊伍、工作創新和信息化建設,不斷提高依法審計能力和質量,更好地服務全市經濟社會發展大局。

      一、穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險政策措施落實情況跟蹤審計

      根據上級審計機關統一安排,對穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險政策措施落實情況進行跟蹤審計,重點檢查項目落地、資金保障、簡政放權、政策落實、風險防范五個方面。關注創業創新效果、效益量化分析、促進轉型升級與推進經濟增長,關注新型城鎮化建設、節能環保等重點領域政策措施的貫徹情況和效果,揭示和查處不作為、慢作為、假作為、亂作為等問題。同時,關注行政審批、簡政放權、放管結合等改革推進情況,促進建立良好環境。20__年安排的所有審計項目都要將穩增長等政策措施落實情況作為重點審計內容。時間安排:20__年1至12月進行。

      二、財政審計

      包括市本級20__年度財政預算執行情況審計,市地稅局20__年度稅收征管及經費收支情況審計,上團城鄉、磁山鎮、伯延鎮、冶陶鎮財政決算審計。通過財政預算執行審計,掌握市本級預算執行總體情況,揭示預算管理中存在的不足和問題,促進各項財政政策的有效落實,加強財政管理、規范資金分配行為、提高財政資金使用效益。對地稅部門的審計,關注稅收信息情況,稅收減、免、緩、欠政策執行情況,重點企業稅款繳納情況,促進依法治稅、應收盡收。鄉鎮財政決算審計,主要檢查各項收支是否真實、合法、有效;各種資產管理是否安全、完整;是否嚴格按規定用途使用上級??畹?。時間安排:地方稅收審計20__年5月底前結束,財政預算執行情況審計20__年7月底前結束,鄉鎮決算審計20__年11月底前結束。

      三、投資審計

      計劃對12項建設工程開展竣工決算審計。包括:20__—20__年度窗口綠化工程;城北云寧供熱工程;安泰安居工程;公安局業務技術用房工程;20__年度城區市政維修;中醫院改建工程;20__年西環路、中興路、體育路、光明街、西苑大街熱力改造工程及20__年度熱力零星維修工程結算;衛生局活水、陽邑、管陶等八個衛生院改造工程;民政局養老服務機構及烈士紀念設施修繕工程;教育系統建設工程;水利系統建設工程;市婦幼保健站整體遷院改造工程(跟蹤審計)。重點查處違反項目建設程序、高估冒算、擠占挪用建設資金、損失浪費等問題,促進工程項目規范管理,保障建設資金合理、合法、有效使用。時間安排:20__年11月底前結束。

      四、經濟責任審計

      根據市干部審計監督工作領導小組研究決定,計劃對市職教中心、冶金礦山公司、市直工委、司法局、編辦、冶金局、安監局、市供銷社、西寺莊鄉、管陶鄉、徘徊鎮等11個單位原主要領導開展離任審計。重點審計財政、財務收支狀況的真實性和重大經濟決策與經濟事項的程序及效果、國有資產安全狀況、重點資金的使用、內部控制的健全性和有效性等情況,力求全面客觀準確評價、鑒證領導干部履行經濟責任情況。時間安排:20__年11月底前結束。

      五、行政事業審計

      計劃對市人社局、交運局、中醫院、人防辦、信訪局、工業園區、質監局、住建局、旅游局、科技局、環保局、黨校、文廣新體局、第五中學等14個單位財務收支情況進行審計。以規范財務管理、降低行政成本為目標,重點檢查收支的真實性、合規性,促進提高財政財務管理水平。時間安排:20__年11月底前結束。

      六、民營企業專項資金審計調查

      組織對民營企業20__年度能源節約利用資金等專項資金的管理使用情況開展審計調查。重點關注財政專項資金撥付程序和手續是否完完備、規范,企業是否按照規定用途管理使用,專項資金是否發揮應有的效益等。通過審計調查,掌握民營企業專項資金管理和使用的真實情況,促進相關部門完善和規范專項資金審批撥付程序,促進相關企業改進管理,提高資金使用效益。時間安排:20__年11月底前結束。

      七、上級審計機關統一組織項目

      根據審計署、省審計廳和市審計局安排部署,組織參加上級審計機關統一組織的保障性安居工程跟蹤審計、基本醫療保險基金和醫療救助資金審計、水污染防治專項資金審計、大氣污染防治資金審計。時間安排:保障性安居工程跟蹤審計6月至7月進行,基本醫療保險基金和醫療救助資金審計8月至10月進行,水污染防治專項資金審計7月至10月進行,大氣污染防治資金審計6月至11月進行。

      審計工作計劃范本7

      根據嘉定區20__年內審工作會議精神,按照《新成路街道關于內部審計的工作方案》要求,現對街道20__年內部審計工作計劃作如下安排。

      一、深化財政財務收支審計,嚴格規范預算管理與執行

      結合新預算法相關要求和財政改革新精神,開展對部門和基層單位財政財務收支真實性、規范性和效益性的審計。重點關注預算編制、執行的規范性和效益性,促進部門和基層單位預算管理水平進一步提高;重點加強對中央八項規定落實情況的審計,并延伸審計與財政預算資金相關但監督較為薄弱的基層單位,關注“三公經費”、培訓費、宣傳費支出情況和管理制度執行情況,確保上級政策執行到位。重點關注鎮級財政性資金預算管理的完整性、規范性和效益性,關注村集體“三資”等管理使用情況。

      根據街道實際情況,計劃對街道千百人等11個組織進行預算執行情況和財務收支審計工作。

      二、打牢財務收支審計基礎,促進內控制度健全與完善

      以財務收支審計為基礎,延伸到內部控制審計,重點審計會計核算、報銷支出審批、合同簽訂的規范性及現金管理情況等方面,關注重點支出情況,如津補貼發放、公務卡使用情況等。主要了解企業單位、社區干部盡職、財政財務收支、內部管理與控制及資產管理情況,審查財務收支合法性情況。

      根據街道實際情況,計劃對街道下屬迎新保潔公司、練祁島餐廳等9個鎮級資產公司進行財務收支審計和專項費用審計工作。

      三、強化經濟責任審計,加強內管干部管理和監督

      進一步完善內管干部定期輪審計劃管理,積極推行任中審計,建立經濟責任輪審制度,按照“努力實現對重點部門、下一級重點單位主要負責人在其任期內至少審計一次的目標”要求,有效擴大經濟責任審計覆蓋面。結合黨風廉政建設責任制考核工作,開展基層站所和居村主要負責人的`經濟責任審計,推進農村基層黨風廉政建設。為進一步規范居村干部經濟行為,促進加強村級財務管理,計劃對所有居村三年輪審一遍,著力解決聯系服務群眾“最后一公里”問題,促進居村基層黨組織建設和黨風廉政建設,推動農村經濟發展和社會和諧穩定。按照“積極穩妥、量力而行、提高質量、防范風險”的原則,主要圍繞領導干部履職情況這一主線開展審計監督。將領導干部在工程管理和資產管理等方面的權力行使作為監督的重點,防止暗箱操作、以權謀私等現象發生,把對領導干部的監督和對人、財物的管理使用情況結合起來,并把“三公”經費等作為審計重點。

      根據街道實際情況受社區黨建辦委托,計劃對街道下屬倉場社區、滄海社區及新成路街道社會福利院主要負責人開展經濟責任審計工作。

      四、積極介入投資項目審計,拓展內部審計工作外延

      進一步加強投資項目審計,提高建設資金效益。重點關注建設項目立項審批、招投標、承發包、工程質量、合同管理、資金管理、投資控制、竣工驗收等關鍵環節是否規范,內控制度是否健全、有效。加大審計力度,提高工作效率,保障政府投資效益最大化。

      五、關注專項資金審計調查,促進審計工作管理水平

      結合街道工作,積極開展專項審計和審計調查,重點關注民生、資源環境保護以及重要改革事項等領域,如中央八項規定執行情況、“三公經費”落實情況,分析研究審計發現的突出問題,為領導的決策和制度的建立完善提出有價值的審計建議。針對新常態下的產業結構調整、清理稅收優惠政策等帶來的新課題,以及居村治理、動遷補償、河道治理等重點事項開展審計調查。

      六、強化審計整改督促,推進審計成果有效應用

      在完成全年審計工作計劃之后,形成一份較全面的綜合業務分析報告。各單位要抓好整改落實,被審計單位的主要負責人作為整改第一責任人,對審計中發現的問題要親自管、親自抓,整改結果要及時書面報告街道審計辦公室。通過內審發現的共性問題,要在黨工委會議上集中通報,并由各分管領導督促整改。

      此外,結合黨風廉政建設責任制任務分工,積極參與各項黨風廉政建設工作任務。同時,在年度工作中,街道黨工委、辦事處及上級審計部門有新的工作要求,街道社區發展辦公室將及時調整工作,確保完成各項交辦任務。

      審計工作計劃范本8

      ____年在院領導的支持下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計科全體同志認真學習、領會十七大會議精神,一如既往地貫徹和落實《審計法》、《審計署關于內部審計工作的規定》和國家相關法律法規。以醫院工作為中心,結合內審工作實際,緊緊圍繞我院的熱點、重點、難點問題開展審計工作,充分發揮內審的監督和服務職能,為醫院領導及時提供決策依據。共開展各項審計10余項,為醫院節約了資金。在深化醫療體制改革,促進廉政建設,加強財務管理,提高經濟效益等方面,真正起到了經濟衛士和參謀助手的作用。

      一.基礎建設

      ____年是我院迅速發展的一年,醫療、科研、管理工作有條不紊的開展,為我們搞好工作提供了有力保證。我們審計科認真貫徹落實衛生局、審計局等上級部門的指示精神,結合我院實際,在做好審計工作的同時,積極配合其它各項工作的開展。堅持完善自我,提高認識的原則,努力完善審計制度,健全審計機構,調整人員結構。

      1、規范了審計工作流程,按照____年審計工作計劃,進一步加強了對院內各經濟項目的監管。

      2、參與制定了醫院物資采購、設備管理及相關規章制度若干項。規范了經濟行為,使審計工作進一步走向法制化、制度化和規范化。

      3、在審計部門單獨成立時,進一步明確了審計工作人員的職責和權限。使內審工作的內部監督職能進一步得到體現,可以更好的為領導提供決策依據。

      4、調整人員的知識和年齡結構,新增專業審計人員1名(應屆本科畢業生),加強了審計隊伍建設。

      二.學習及培訓

      強化措施,進一步提高審計人員的業務素質和政治素質,使我院每個內審人員都真正成為 思想領先、業務過硬、技能嫻熟、務實高效的工作高手。

      1、參加審計廳、市審計局、市衛生局規財處召開的培訓班,獲取了大量審計工作信息及先進工作經驗。

      2、與__市第九醫院、江西省精神病醫院等審計人員相互交流,共同探討審計工作新思路。

      3、加強自身業務素質的學習,積極進行學術研究和探討。

      三、具體審計工作

      1、參與后勤維修審計

      隨著醫院業務不斷的擴大,后勤管理部門所涵蓋的內容也越來越豐富,這就要求我們須建立健全管理制度。我們參與制定了一系列后勤管理的規章和措施,對零星維修每月審計一次,對基建維修的每個項目都進行審計,截止到6月底,共為醫院節省開支1000余元。為推動醫院的后勤發展起到了應有的作用。

      2、參與財務收支審計

      做好醫院財務賬面審計工作,為保證醫院財務賬面的合法性、合理性、準確性,我科室配合審計局對醫院___年財務收支情況進行審計,對存在的問題進行了及時有效的整改,進一步規范了財務制度,為領導提供了決策依據,為醫院的改革和發展做出了貢獻。

      3、參與各項招投標工作審計

      隨著醫院業務的迅速發展,加強內部管理,強化內部監督機制就顯得尤為重要。醫院工程建設和物資采購是與市場緊密相聯的,要實現對工程建設和物資采購工作的有效控制,就必須用各項規章制度來規范和約束。我們參與制定招投標程序的相關規定并監督實施。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。根據《政府采購管理辦法》要求,我科室切實加強了對單位采購活動的監督,尤其是對藥品、醫療器械等招標采購,進一步預防了商業賄賂的發生。在這半年工作中,單位六個項目的招標工作,我科室全程監督,嚴肅招投標紀律,較好地保證了招標過程嚴格按照程序和要求,公開、公平、公正地順利進行。為單位節約資金萬余元

      4、參與物價審計

      為了加大醫療收費的監督,我科室每個月定期對出院病歷、運行病歷及藥房處方批價的情況進行檢查,截止到6月底,發現20多份出院病歷,30多份運行病歷存在“三單不符”的現象,并及時做出了整改。

      5、參與專項支出審計

      科研工作是醫院發展的一項至關重要的工作,我們集中力量加強對科研專項資金的審計監督,使這些資金充分發揮作用和效益。半年來我們開展科研經費審簽10項,促進了科研工作的發展。

      四.工作體會

      1.領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高,內審工作就越有依靠,發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,注重同上級領導的交流,不定期匯報工作情況,爭取領導的信任,取得了領導對內審工作的高度重視和大力支持。

      2.健全的審計機構,合理的人員結構及知識結構是做好審計工作的基礎條件。在院領導的高度重視和幫助下,審計機構不斷得到完善,工作效率明顯提高。合理的人員配置和人員結構便于工作的順利開展,為我院審計工作的長遠發展奠定了堅實基礎。

      3. 內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了審計工作必須堅持監督與服務并重,寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,它的目標是為了加強內部管理,為管理者服務。結合學校實際,內審工作的監督、評價、控制職能都必須著眼于為學校經濟發展服務,把服務意識融于整個審計過程中,在做好監督的同時為領導提供可靠的決策依據。

      企劃部工作永遠已離不開經營,企劃以必須建立在醫院長期戰略基礎上的,三者之間不能脫節,目前根據醫院的現狀和宣傳渠道,11年企劃部的工作重點主要放在整合和尋找新的宣傳渠道上面,如何把現有的宣傳渠道做精做細、如何翻新是我們企劃部年初的主要任務。就清蒙的實際情況市場來說,在抓好自身內部改革的同時,搞好醫院的公關營銷,以逐個深入的方式建立與企業的互信、互惠的良好關系,以一套切實可行的方式和企業建立合作關系,企劃在配合實際情況進行全方位包裝策劃,我想只有這樣才能建立起醫院的一個長期的戰略方向。

      審計工作計劃范本9

      一、加強政策落實情況跟蹤審計

      全面貫徹落實審計署、省審計廳和市審計局關于開展政策跟蹤審計的有關部署和要求,持續開展重大政策措施和宏觀調控部署落實情況跟蹤審計,推進供給側結構性改革,推動國家、省、市、區重大決策部署落實到位。著重關注重點任務完成情況、重要政策執行情況、重大建設項目進展情況、重點資金落實和使用情況等。將交通基礎設施重大建設項目、存量資金盤活情況等納入跟蹤審計范疇,與本級財政預算執行審計、部門預算執行審計、績效審計項目合并實施,扎實推動重大政策措施落實到位。

      二、加強全口徑預算審計監督

      以保障公共資金安全高效使用、增強財政政策的有效性為目標,對政府全口徑預算進行審計,監督檢查公共財政資金預算、政府性基金預算、國有資本經營預算的完整性和執行的規范性。重點關注財政資金的存量和增量、財政支出結構和投向情況、財政國庫管理、重點專項資金管理使用、預算績效管理等情況。積極探索區本級決算草案審計,促進財政決算草案編報規范。擴大部門預算執行審計覆蓋面,扎實開展國土資金收支情況審計和稅收征管情況審計,檢查重大政策措施的執行情況和實際效果,促進厲行節約、規范管理、提高績效。

      三、加大重點資金、民生項目的績效審計力度

      堅持績效審計方向,將問效、問績、問責貫穿審計始終,客觀度量財政資金使用效果效益,促進公共資金安全高效使用。圍繞區委區政府中心工作,聚焦東部創新中心、科教高地、民生幸福城區等重點工作和民生實事,加大對社區文體中心管理使用、公共機構節能改造等領域專項資金和重點項目的績效審計力度。健全完善績效審計項目庫,將重點項目、民生實事納入績效審計范疇,使績效審計內容體現在各類型審計項目中,形成常態化的績效審計問責態勢。

      四、強化領導干部經濟責任審計

      以促進領導干部守法、守紀、守規、盡責為目標,圍繞權力運行與責任落實,突出審計重點,提高領導干部經濟責任審計效果。加大經濟責任審計方式方法創新力度,按照《黨政主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任審計規定實施細則》有關規定,探索制定經濟責任審計對象分類管理辦法,根據分類情況確定審計重點。堅持任中審計與離任審計相結合,逐步建立以任中審計為主、對主要領導干部進行任期內輪審的工作機制。探索實施領導干部自然資源資產離任審計,促進領導干部切實履行自然資源資產管理和環境保護責任。

      五、扎實開展政府投資項目審計

      貫徹落實市委市政府“強區放權”政策和市審計局《關于深化和改進政府投資項目審計工作的通知》要求,簡化工程標底審計,推動加快政府投資項目建設。對1億元以上或1億元以下關系國計民生的重點建設項目開展全過程跟蹤審計,把好工程造價關和建設程序關。依法推進竣工決(結)算審計,核實工程造價,防止財政建設資金流失,揭露在工程立項、計劃管理、招標投標、結算、設計變更等方面的問題,提出加強工程項目管理的建議,促進合理使用建設資金。

      六、加大區屬國有企業審計力度

      將國有資產管理使用情況作為區本級預算執行審計或其他專項審計的內容。加強對國有企業資金、收入分配、權力和責任的審計,揭示國有企業在管理、內控、產業升級轉型以及約束企業發展的體制機制等方面存在的問題,推動國有企業轉變發展方式,促進落實宏觀政策、加強經營管理、健全國有資本經營預算制度、防控重大風險、創新機制制度和推進反腐倡廉,切實維護國有資產安全,促進提高國有資產運營績效。

      七、加強征收補償資金審計

      對地鐵10號線、深圳市外環高速公路等重大征收補償項目實施全過程跟蹤審計,對符合條件的項目實施階段性審計和結算審計。認真實施征收補償資金審計實施辦法,通過審查資金的撥付和管理使用情況,揭示征收程序不規范、補償標準不嚴格、擠占挪用征收資金等問題,提出完善制度、改進管理的意見和建議,促進專項資金規范運作,防范征收補償資金風險,推動重大建設項目順利實施。

      八、強化審計管理和審計整改

      加強審計質量全過程控制,探索實施審計實施方案備案制,規范審計現場管理,促進提高審計效率。完善審計法治工作和審理工作,提高審計定性準確性、審計處理處罰適當性和審計建議針對性與操作性,進一步規范審計行為。繼續緊緊依靠人大、紀檢監察、督查等部門,深化政府主導、部門聯動、審計跟進的整改機制,強化監督合力。研究解決審計整改工作重點、難點,明確整改期限,落實整改責任,形成分工明確、銜接有序、監督有力的聯動工作機制。

      九、全面落實省以下審計機關人財物統一管理改革

      堅持審計“一盤棋”,緊緊圍繞中心大局,積極落實《__省關于完善審計制度若干重大問題的實施意見》及相關配套文件,深入學習、深刻領會、嚴格落實,嚴守改革期間的政治紀律和政治規矩,嚴守組織紀律、廉潔紀律、工作紀律、財經紀律、和保密紀律,扎實穩妥處理好改革、發展、穩定關系,切實保障各項改革措施順利推進,各項審計工作平穩順利開展,確保政令暢通、人心不散、秩序不亂、工作不斷。

      審計工作計劃范本10

      一是深化財政預算執行審計。緊緊圍繞縣委、政府的中心工作,以政策為導向、以預算為中心、以資金為主線、以支出為重點、以項目為基礎、以效益為目標實施審計,不斷提高財政預決算審計水平,促進建立科學的預算定額和支出標準,規范預算分配行為。

      二是加強對重點部門、重點資金的審計,確保財政公共服務投入的安全、效益;

      三是深化對重大投資項目的審計。加強對農業、水利、交通、生態、環境、基本公共服務體系建設等重點投資項目的審計。擴大審計范圍,揭露重大損失浪費問題,推進資源節約型、生態友好型社會的建設,提高財政資金使用效益。同時充分發揮審計社會中介組織和審計力量的積極作用;

      四是進一步完善經濟責任審計評價體系,拓寬對干部監督、考核的渠道,為客觀公正評價干部提供重要依據,也為縣委、政府選拔、任用干部提供決策服務;

      五是進一步擴大開展工程項目跟蹤審計的范圍,通過審計杜絕工程項目建設過程中的各種跑、冒、滴、漏等行為,實現投資控制、質量控制和進度控制目標的實現,最大限度地發揮資金的投入效率。

      六是按照“積極探索,提高,穩妥推進,逐步規范”的原則,有計劃、有步驟地逐步推行審計結果公告制度,增加審計工作的透明度,擴大審計影響,增強審計執法能力;

      七是加強對審計業務人員的培訓力度,特別是對《審計法》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規的學習,不斷提高政治業務素質和行政執法水平;

      八是加強審計機關基礎設施和技術裝備建設,特別是開展工程建設項目審計所需的一些設備,以適應現代信息化工作的需要;


      審計工作計劃范本相關文章:

      公司內部審計工作計劃10篇

      審計職工年度工作個人總結范本

      企業會計單位下年工作計劃范本

      審計個人工作總結報告最新范本

      會計崗位人員新年工作計劃范文5篇

      優秀會計個人年度工作計劃安排

      財務會計工作計劃及提升方向樣本

      會計崗位員工個人工作計劃范本

      會計部門人員工作計劃與目標范本

      優秀會計職員新一年工作計劃樣本

        審計工作計劃范本

        光陰迅速,一眨眼就過去了,我們又將迎來新一輪的努力,該為自己下階段的工作做一個工作計劃了,工作計劃怎么寫才能發揮它最大的作用呢?下面是小編給大家帶來的關于審計工作計劃范本,歡迎大家前來參閱!審計工作
        推薦度:
        點擊下載文檔文檔為doc格式

        上一篇:環保的工作計劃范文

        下一篇:沒有了

        相關推薦

        審計工作計劃范文
        審計工作計劃范文

        時間過得可真快,從來都不等人,前方等待著我們的是新的機遇和挑戰,立即行動起來寫一份計劃吧。什么樣的計劃才是有效的呢?下面是小編給大家帶來的關于審計工作計劃范文 ,歡迎大家前來參閱!審計工作計劃范文

        環保的工作計劃范文
        環保的工作計劃范文

        時光匆匆流逝,從不來停歇,我們的工作又進入新的階段,你有計劃過下階段的工作嗎?是不是該好好寫一份工作計劃了呢?工作計劃怎么寫才不會千篇一律呢?下面是小編給大家帶來的關于環保的工作計劃范文,歡迎大家前來

        256573
        放荡的隔壁邻居中文字幕

            <dd id="kwnm9"></dd>
            <button id="kwnm9"></button>

            <button id="kwnm9"></button>